자녀를 위한 현명한 상속, 증여세 7가지 절약 방법!

증여세 절약은 단순히 세금을 줄이는 게 아니라, 자녀에게 자산을 더 효율적으로 이전하는 지혜예요.

국세청 통계에 따르면 2024년 증여세 신고 건수는 약 16만 건으로 5년 전보다 32% 증가했어요.

은퇴를 앞둔 부모 세대는 자녀의 내 집 마련·사업 자금 지원 등 이유로 증여를 서두르는 경우가 많아졌는데요.

오늘은 합법적으로 세금을 줄이는 7가지 전략을 정리해 드릴게요.

내 자녀를 위한 현명한 상속! 증여세 절약 방법 7가지 총정리

증여세 절약 핵심 요약

• 10년 단위 증여공제 한도 적극 활용
• 배우자·손주 증여 시 추가 절세 가능
• 주택·주식 증여 타이밍 꼼꼼히 분석
• 사전 증여로 상속세 부담 완화
• 가업승계 활용 시 세금 80% 감면

증여세 기본 구조

증여세는 증여자가 아니라 받는 사람(수증자)이 부담해요. 세율은 10%에서 50%까지 누진적으로 적용돼요. 다만, 일정 금액까지는 증여재산공제가 있어 세금을 줄일 수 있어요.

증여재산공제 한도

10년 단위로 적용되며, 성인 자녀는 5천만 원, 미성년자는 2천만 원까지 공제돼요. 배우자는 무려 6억 원까지 공제가 가능하죠. 즉, 공제를 잘 활용하면 수천만 원의 세금을 절약할 수 있어요.

증여세율 구조

증여재산가액	세율	누진공제
1억 이하	10%	-
5억 이하	20%	1천만 원
10억 이하	30%	6천만 원
30억 이하	40%	1억 6천만 원
30억 초과	50%	4억 6천만 원

환절기 필수! 면역력 높이는 건강기능식품과 생활습관 3가지

환절기 필수! 면역력 높이는 건강기능식품과 생활습관 3가지

증여세 절약 방법 7가지

1. 10년 주기 분산 증여

성인 자녀에게 5천만 원씩 10년마다 나눠 증여하면 세금이 전혀 발생하지 않아요. 실제로 국세청 연말정산 통계에서 가장 많이 활용되는 절세 방법이에요.

2. 배우자 증여 적극 활용

배우자에게 6억 원까지 증여재산공제가 적용돼요. 예를 들어, 부부 공동명의 주택 구입 시 배우자 몫을 증여하면 절세 효과가 커져요.

3. 손주·직계비속 증여

손주에게 바로 증여하면 세대를 건너뛰는 효과가 있지만, 30% 할증 과세가 붙어요. 다만 10년마다 2천만 원씩 공제가 가능하니 소액 증여에는 유리해요.

4. 부동산 증여 타이밍 조절

집값이 낮을 때 증여하면 세 부담이 줄어요. 예를 들어, 2024년 상반기 서울 아파트 중위가격이 9억 5천만 원에서 2025년 초 8억 7천만 원으로 하락했을 때 증여하면, 세금 절감 효과가 컸어요.

5. 주식 증여 시기 선택

주식은 평가액 기준으로 증여세가 계산돼요. 주가가 낮을 때 증여하면 동일한 주식을 더 많이 이전할 수 있어 절세 효과가 커요. 2023년 삼성전자 주가가 5만 원일 때 1천 주를 증여하는 것과, 7만 원일 때 증여하는 것은 세액 차이가 큽니다.

6. 가업승계 활용

중소기업을 자녀에게 물려줄 경우 가업승계 특례를 활용하면 상속·증여세의 80%까지 감면돼요. 단, 10년 이상 경영 유지 조건이 필요해요.

7. 사전 증여로 상속세 줄이기

사망 10년 이내 증여 재산은 상속재산에 합산돼요. 하지만 생전에 미리 증여하면 상속세 부담을 분산할 수 있어요. 한국세무사회 자료에 따르면, 사전 증여를 활용한 경우 상속세 부담이 평균 22% 감소했어요.

증여세 절약 체크리스트

• 증여재산공제 한도 확인
• 배우자·손주 증여 활용
• 주식·부동산 증여 타이밍 중요
• 사전 증여로 상속세 부담 줄이기

40대 뱃살 빼기 100% 성공! 중년 다이어트 식단과 운동 5가지

40대 뱃살 빼기 100% 성공! 중년 다이어트 식단과 운동 5가지

체험 사례와 데이터

서울에 거주하는 58세 김 씨는 2020년에 자녀에게 5천만 원을 증여하고, 2024년에 다시 5천만 원을 증여했어요. 총 1억 원을 이전했지만, 10년 단위 공제를 활용해 증여세는 한 푼도 내지 않았어요.

또 다른 사례로, 경기도에서 소규모 회사를 운영하던 박 씨는 가업승계 특례를 활용해 증여세를 80% 감면받고 아들에게 회사를 물려주었어요. 결과적으로 약 3억 원 이상의 세금을 절약했어요.

FAQ

Q. 미성년 자녀에게 증여할 때 세금이 많이 나오나요?

10년 단위로 2천만 원까지 공제되므로 소액 증여라면 세금이 발생하지 않아요. 단, 학자금·생활비 명목의 지원은 과세 대상이 아니에요.

Q. 배우자에게 6억 원 증여하면 바로 세금이 없나요?

네, 10년간 6억 원까지는 증여세 공제가 적용돼 세금이 없어요. 하지만 6억 원을 초과하면 초과분에 대해 과세돼요.

Q. 주식 증여는 언제 하는 게 유리한가요?

주가가 낮을 때 증여하는 게 유리해요. 동일한 주식을 더 많이 이전할 수 있어, 향후 주가가 오르면 자녀의 자산이 크게 늘어나요.

Q. 손주 증여 시 주의할 점은?

세대 생략 증여는 30% 할증 과세가 붙어요. 다만, 소액 분산 증여에는 유리하니 전략적으로 활용해야 해요.

Q. 상속세 대비 사전 증여가 꼭 필요할까요?

네. 상속 직전에 몰아서 증여하면 상속세 부담이 커져요. 미리 분산 증여하면 세금과 가계 자산 관리 모두 안정적이에요.